Japón es uno de los países líderes en TI y criptomonedas del mundo. Fue una de las primeras naciones en crear una política de regulación para las criptomonedas y convertirlas en moneda de curso legal. A continuación, analizaremos los aspectos clave de las regulaciones de la criptoindustria del país, la normativa legal e individual y los principales exchanges de criptomonedas.
La criptoregulación en Japón
La Agencia de Servicios Financieros (FSA, siglas en inglés) es el principal organismo gubernamental en Japón responsable de regular el sector de las criptomonedas. La FSA supervisa las operaciones de trading y exchange de activos digitales y garantiza el cumplimiento de la Ley de Servicios de Pago (PSA, siglas en inglés) aprobada por los parlamentarios japoneses en 2009.
La PSA rige los activos digitales en el país. La Ley proclama mecanismos para regular las transacciones de criptomonedas y la concesión de licencias a empresas de criptomonedas y define el campo de acción de los activos digitales. Además, las regulaciones Contra el Lavado de Dinero (AML, siglas en inglés) y de la Ley de Bolsa e Instrumentos Financieros (FIEA, siglas en inglés) se aplican a las transacciones de activos digitales.
En octubre de 2022, el Gabinete de Japón redactó y remitió enmiendas a las normas de AML para su aprobación parlamentaria. Por lo tanto, los exchanges de criptomonedas deben compartir los nombres y direcciones de los clientes al realizar transferencias entre plataformas. Las organizaciones de criptomonedas pueden ser multadas por no cumplir con estos requisitos.
En mayo de 2020, también entraron en vigor las enmiendas a la Ley de Bolsa e Instrumentos Financieros. Las monedas virtuales pasaron a llamarse activos de criptomonedas y los proveedores de servicios de cambio de moneda digital se convirtieron en proveedores de servicios de intercambio de criptoactivos. Los tokens de seguridad recibieron el estatus de valores y quedaron sujetos a la Ley de Bolsa e Instrumentos Financieros. Los poseedores de dichos tokens ahora deben presentar una solicitud de registro de valores, cuyos datos están disponibles públicamente. La ley también obliga a todos los poseedores a preparar informes anuales y cumplir con normas adicionales sobre divulgación permanente y pública.
Las enmiendas a la ley actual tienen como objetivo proteger los derechos de los usuarios debido a múltiples incidentes de hackeo de los principales exchanges de criptomonedas en Japón. Por ejemplo, hackers robaron más de 580 millones de USDT de las cuentas de Tech Bureau y Coincheck en 2018. Más aún, el hackeo de 2014 del exchange de BTC, Mt. Gox, condujo a la primera gran caída de Bitcoin. En ese momento, se robaron hasta 850,000 BTC, y las consecuencias de estos eventos aún afectan al mercado de las criptomonedas.
Criptomonedas para personas jurídicas
De acuerdo con la Ley de Servicios de Pago, todas las empresas de criptomonedas que brindan servicios de intercambio de criptomonedas (exchanges) en Japón se consideran instituciones de pago y deben contar con una licencia para operar como tal. Una sociedad anónima se considera una forma legal para tales actividades.
Los proveedores de servicios que hacen intercambio de criptoactivos a través de billeteras también están sujetos a un registro obligatorio. Si no se utiliza una criptobilletera para operaciones de intercambio, el registro no es obligatorio.
Para obtener una licencia para transacciones con criptomonedas, las empresas deben cumplir con los siguientes requisitos:
- tener una oficina en Japón;
- una cantidad mínima de capital autorizado de 10 millones de JPY (~90.000 $);
- cumplimiento estricto con los principios AML y la legislación vigente en materia de regulación de activos digitales;
- incluir dentro del personal un representante local (un ciudadano o residente de Japón), un gerente de cumplimiento para abordar los problemas de cumplimiento con las leyes locales y un especialista en auditoría interna.
La recopilación y presentación de documentos y las consultas adicionales con el regulador pueden demorar de dos a tres meses. La respuesta a la presentación de documentos para el registro de criptoempresas puede esperarse dentro de uno a dos meses.
Se debe tener en cuenta que las empresas de criptomonedas en Japón deben pagar un impuesto corporativo del 30%. A fines de agosto de 2022, Bloomberg informó que la Agencia de Servicios Financieros de Japón tomó la iniciativa de revisar la tasa del impuesto corporativo para atraer inversiones y fortalecer aún más la economía de la nación.
Criptomonedas para individuos
Las criptomonedas en Japón pueden usarse oficialmente como moneda de curso legal. Esto se aplica tanto a las criptoempresas como a los individuos.
La tasa del impuesto sobre la renta para los individuos puede oscilar entre el 5 y el 45%, según la categoría. Además, existe un impuesto municipal obligatorio del 10% en Japón. En 2023, los miembros de la Asociación Japonesa de Cambio de Moneda Virtual esperan que el gobierno revise el programa fiscal para el sector de las criptomonedas y reduzca la tasa impositiva para los inversores privados al 20%.
Los parlamentarios de Japón también planean considerar la introducción de exenciones tributarias o la eliminación total de los límites para los inversores privados dentro del marco del programa de la Cuenta de Ahorro Individual de Nippon (NISA, siglas en inglés) para fines de 2022, siguiendo las recomendaciones de la iniciativa de la FSA. A partir de octubre de 2022, es posible invertir en acciones, fondos y fideicomisos con un límite máximo de 6 millones de JPY (no más de 1,2 millones de JPY por año) durante un período de cinco años bajo el programa NISA regular. Si se excede el límite de 6 millones de JPY, el impuesto será gravado. El otro tipo de NISA permite inversiones libres de impuestos de hasta 8 millones de JPY durante 20 años (hasta 400.000 JPY por año).
A principios de 2022, la empresa Gaia anunció planes para instalar alrededor de 50 cajeros automáticos de criptomonedas en Japón al cabo de 12 meses. Las primeras máquinas ya se pusieron en funcionamiento en Tokio y Osaka y admiten transacciones en BTC, LTC, ETH y BCH. La empresa pretende instalar hasta 130 cajeros automáticos adicionales en todo el país durante los próximos tres años.
Los cajeros automáticos actualmente tienen un límite de retiro de no más de 2290 $ por día. Para retirar efectivo, los usuarios deben registrarse en Gaia, abrir una cuenta de criptomonedas y obtener una tarjeta especial. Al retirar fondos a través del cajero automático, los activos digitales se convierten automáticamente en dinero fiat.
En agosto de 2022, el banco más grande de Japón, Shinsei Bank, lanzó un programa de recompensas en criptomonedas para nuevos clientes. Estos reciben criptocupones por abrir una cuenta bancaria o un depósito a plazo, dándoles derecho a recibir BTC o XRP. El «cobro» de los cupones se puede hacer en la plataforma SBI VC Trade.
Los 5 principales exchanges de criptomonedas en Japón
En Japón, los usuarios pueden hacer trading legalmente en exchanges de criptomonedas. Una organización especial, la Asociación de Intercambios de Monedas Virtuales de Japón (JVCEA, siglas en inglés), fue creada para regular los exchanges de criptomonedas locales. Su sitio web oficial proporciona una lista de todas las plataformas legales que operan en Japón. A partir de 2022, más de 40 exchanges se incluyen en la lista de la JVCEA.
Los 5 exchanges de criptomonedas más populares en Japón:
1. BitFlyer. El mayor exchange de criptomonedas, habiendo iniciado operaciones en 2014. En estos momentos, el número de cuentas registradas supera los 2,5 millones. La facturación diaria de BitFlyer superó los 164 millones de dólares en febrero de este año.
2. Liquid. La plataforma apareció en 2018 después de que Quoine y Qryptos se fusionaran. En octubre de 2022, existían 613 pares de negociación disponibles en Liquid y el volumen diario de trading alcanzó los 98 millones de dólares a principios de este año.
3. Coincheck. El exchange recibió una licencia del regulador japonés en 2017. A partir del 25 de octubre, el volumen de transacciones diarias alcanzó más de 27 millones de dólares. Desde octubre de 2018 hasta febrero de 2019, más de 1,7 millones de usuarios descargaron la aplicación móvil Coincheck.
4. Huobi. Un exchange internacional de criptomonedas con sede en Japón. Según su sitio web, los usuarios incluyen decenas de millones de personas de 170 países de todo el mundo. Hasta octubre de 2022, el volumen diario de trading ascendió a 453 millones de dólares y la cantidad de pares de negociación fue de 1337.
5. Zaif. La plataforma fue creada por la startup Tech Bureau en 2014. El volumen diario de trading alcanzó los 692.000 $ a octubre de 2022. Solo los usuarios japoneses pueden registrarse en Zaif.
También se pueden destacar los exchanges de criptomonedas japoneses como Himalaya Exchange Japan, SBI VC Trade y FTX Japan.
Japón es uno de los primeros países en contar con normas jurídicas claras para las criptomonedas, con las mismas habiendo sido reconocidas como moneda de curso legal. El país tiene impuestos bastante altos aplicados a la criptoindustria; sin embargo, el gobierno presta mucha atención al sector Web3 desarrollado por el Ministerio de Finanzas. A nivel estatal, también se presta atención a la formación de especialistas calificados para la industria de la blockchain. En resumen, aunque Japón no se considera una jurisdicción amistosa para el sector de las criptomonedas, sigue siendo una de las cinco principales en la región del Pacífico asiático por la cantidad de startups de criptomonedas.
